您现在的位置是:Instagram刷粉絲, Ins買粉絲自助下單平台, Ins買贊網站可微信支付寶付款 >
01 外貿業務風險指數(利率風險和外匯風險 匯率風險一樣么? 外貿企業利率風險的分類和防范措施有哪些?)
Instagram刷粉絲, Ins買粉絲自助下單平台, Ins買贊網站可微信支付寶付款2024-07-17 06:30:37【】0人已围观
简介外匯風險的種類有哪幾種外匯風險有三種類型: 交易風險,這是指在經營活動中發生的風險;折算風險,這是指海外子公司以外幣計價和財務報表合并到母公司的財務報表時資產和負債的價值隨匯率變動而變化的風
外匯風險的種類有哪幾種
外匯風險有三種類型:
交易風險,這是指在經營活動中發生的風險;
折算風險,這是指海外子公司以外幣計價和財務報表合并到母公司的財務報表時資產和負債的價值隨匯率變動而變化的風險;
經濟風險,這是指公司的價值由于未來經營收益受未預期的匯率變動而引起的變化。
外匯風險管理包括有哪些內容
含義
外匯風險(ForeignExchangeExposure)是指一個企業的成本、利潤、現金流或市場價值因外匯匯率波動而引起的潛在的上漲或下落的風險。外匯匯率波動既可能給企業帶來損失,也可能給企業帶來機會。由于美元仍然是國際上最主要的貨幣,世界各國主要的官方儲備仍是美元。
美元也是我國外匯儲備中的主要貨幣,是國家外匯管理局制定外匯匯率的關鍵貨幣,2012年我國外匯儲備已達33115億美元,成為全球外匯儲備第一的國家。所以,我們涉及外匯風險主要是指美元與各種貨幣之間的匯率變化。
主要類型
狹義的外匯風險是指匯率風險和利率風險。
廣義的外匯風險包括利率風險,匯率風險,也包括信用風險,會計風險,國家風險等。本章我們是從狹義的角度來討論風險。
從國際外匯市場外匯買賣的角度來看,買賣盈虧未能抵消的那部分,就面臨著匯率變動的風險。該部分外匯風險的外幣金額稱為"受險部分"或"外匯敞口"。
企業外匯風險
交易風險
會計風險
經濟風險
業務風險
1。外匯買賣風險
銀行與外匯買賣業務
代客戶買賣
自營買賣
2。外匯信用風險:在外匯交易中由于當事人違約而給銀行帶來的風險。
3。清算風險(settlement risk)
國家外匯儲備風險
一國所有的外匯儲備因儲備貨幣貶值而帶來的風險。它主要包括國家外匯庫存風險和國家外匯儲備投資風險。自1973年國際社會實行浮動匯率制以來,世界各國外匯儲備都面臨同樣的一種運營環境,即儲備貨幣多元化,儲備貨幣以美元為主,包括美元在內的儲備貨幣匯率波動很大。
這樣,就使各國的外匯儲備面臨極大的風險。由于外匯儲備是國際清償力的最主要構成,是一國國力大小的一個重要象征,因此外匯儲備面臨的風險一旦變為現實,其造成的后果是十分嚴重的。從其產生的領域看,外匯風險大致可分為商業性匯率風險和金融性匯率風險兩大類
商業性匯率風險: 商業性匯率風險主要是指人們在國際貿易中因匯率變動而遭受損失的可能性,是外匯風險中最常見且最重要的風險。
金融性匯率風險: 金融性匯率風險包括債權債務風險和儲備風險。
國際貿易外匯的風險都有哪些
外匯風險管理是保障交易安全進行的重要內容,主要包括倉位控制,貨幣組合,分倉,加倉,止贏,止損等內容,投資者還可以在交易過程中根據自己對交易的理解不斷的調整自己的交易策略。
一、外匯交易風險管理的內部措施
(一)簽訂合同時可采取的防范措施 :
(1)做好計價貨幣的選擇:①本幣計價:適用于貨幣可自由兌換的國家。 ②收硬付軟:出口、外幣債權爭取使用硬幣,進口、外幣債務爭取使用軟幣。③多種貨幣計價法(軟硬搭配)(2)調整價格法:可以減輕但無法消除外匯風險。(3)在合同中加列貨幣保值條款。
貨幣保值是指選擇某種與合同貨幣不一致的、價值穩定的貨幣,將合同金額轉換用所選貨幣來表示。A外匯保值條款出口合同中規定:以硬幣保值,以軟幣支付。支付時按硬幣與軟幣匯率的變動幅度,相應調整支付金額。B綜合貨幣單位保值條款:綜合貨幣單位(如特別提款權)是由一定比重的硬幣和軟幣搭配組成,因此,其價值較穩定,以其保值可以減緩風險。
(二)提前或拖延收付:即根據有關貨幣對其他貨幣匯率的變動情況,更改該貨幣收付日期。
(三)配對( Matching )管理:使外幣的流入和流出在幣種、金額和時間上相互平衡的作法。
(1)平衡法:指在同一時期內,創造一個與存在風險相同貨幣、相同金額、相同期限的資金反方向流動。
(2)組對法:某公司具有某種貨幣的外匯風險,它可創造一個與該種貨幣相聯系的另一種貨幣。
(四)沖銷法(凈額結算)指跨國公司子公司經常采用的對其內部貿易所產生的應收款和應付款進行相互抵消,僅定期清償抵消后的凈額部分,從而減少了凈敞口頭寸的存在。
二、外匯風險管理的外部措施。
外部管理是當內部管理不足以消除凈外匯頭寸時,利用金融市場(外匯市場和貨幣市場)進行避免外匯風險的交易。
外匯市場(遠期外匯交易、外幣期貨、外幣期權、掉期交易)
貨幣市場的套期保值是指通過貨幣市場上的借貸來抵消已有的債權和債務的外匯風險。
外匯風險管理的基本方法:
1遠期合同法。
2借款一即期合同一投資法(Borrow一Spot-Invest,簡稱BSI)。
3提前收付一即期合同一投資法(Lead-Spot-Invest,簡稱LSI)。
外匯風險有哪幾種類型?()
外匯風險種類較多,基本上可概括為5大類:交易風險、折算風險、經濟風險、外匯買賣風險及外匯儲備風險。下面就這5種風險進行簡要闡述:
1、交易風險
交易風險就是企業在交易結算過程中,由于外幣和本幣的比值發生變化而引起的虧損風險,換句話說,企業在進行外貿交易時,普遍都是以外幣計價成交的,交易過程中,由于外匯匯率的改變使得實際獲得的本幣現金流量減少或實際支付的本幣現金增多而產生的虧損。該風險主要產生于企業經營活動過程中,具體賬目表現為以外幣計價的未結算的應收或應付款項、預收或預付、期貨交易、遠期承兌匯票、國際投資及國際借貸等。
眾所周知,時間是外匯風險的構成要素之一,國際貿易過程中,無論采取即期支付還是延期支付方式,都會經歷一段時期,而此期間匯率是不斷變化的,從而給貿易商帶來了結算風險[2]。舉例說明,一家貿易公司出口價值10萬美金的商品,合同簽訂時匯率為1美金=73元人民幣,出口方按照合同價格就可以收到73萬元的人民幣,由于貨款要1個月后才能收到,倘若收款日匯率為1美金=72元,那么出口方收到的10萬美金就只能兌換成72萬元人民幣,無形中就損失了1萬元人民幣。
2、折算風險
我國會計法規規定,我國企業需采取本幣就企業一段時期內的經營狀況及財務內容進行核算。折算風險是指外貿企業就外幣債權、債務進行會計報表處理時,在折算成本幣計價過程中所面臨的風險。在折算過程中,由于不同時期資產、負債的評估情況各異,導致損益不同,加之匯率變化水平也不盡相同,因而在會計核算過程中就會產生一定的評估風險。譬如,我公司作為一家外貿企業,于2014年12月初購進一臺設備,價值為10萬美金(含稅費),此時1美金=72元,我公司應付賬款72萬元人民幣,2014年12月底財務報表出具時,此時匯率為1美金=73元,資產價值在報表中反映為73萬,比購入時價值多出1萬。這就是折算時匯率與購入時匯率不同所造成的評估過大風險。
3、經濟風險
經濟風險是企業在運營過程中由于匯率的不可預料性使得企業未來收益可能發生變化的風險。經濟風險只是對未來可能產生的風險的預期評估,是外貿企業進行整體市場規劃的一個過程,也是企業預測能力的體現,預測結果準確與否都將直接影響企業生產、銷售、市場開發及籌資等戰略性決策的展開。
4、外匯買賣風險
外匯買賣風險是在外匯買進和賣出過程中產生的,該風險表現為外匯市場上的投機行為,通過匯率波動賺取差價利益。該風險為從事外匯買賣交易企業的最主要風險。
5、外匯儲備風險
為彌補應付外幣收支需要,外貿企業都會儲備一定的外匯,在外匯儲備持有期間,如果儲備貨幣的匯率發生變動,引起外匯儲備價值發生損失,就會形成外匯儲備風險。為有效規避這一風險,外貿企業應當適時依據匯率變動和支付需求,隨時調整結構,將企業損失降至最低。
法律依據:
《中華人民共和國外匯管理條例》
第三條 本條例所稱外匯,是指下列以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產:
(一)外幣現鈔,包括紙幣、鑄幣;
(二)外幣支付憑證或者支付工具,包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等;
(三)外幣有價證券,包括債券、股票等;
(四)特別提款權;
(五)其他外匯資產。
第四條 境內機構、境內個人的外匯收支或者外匯經營活動,以及境外機構、境外個人在境內的外匯收支或者外匯經營活動,適用本條例。
第五條 國家對經常性國際支付和轉移不予限制。
第六條 國家實行國際收支統計申報制度。
國務院外匯管理部門應當對國際收支進行統計、監測,定期公布國際收支狀況。
如何防范跨國經營所面臨外匯風險中的交易風險
外匯風險有哪幾種類型?()
A交易風險
B會計風險
C經濟風險
D信用風險
E國家風險
查看答案解析正確答案 ABC
答案解析 本題考查外匯風險的類型。匯率風險可以分為交易風險、會計風險和經濟風險三種類型。參見教材P194。
外匯風險的含義是什么?外匯風險的種類有哪幾個?
1收硬付軟
硬貨幣是指貨幣匯率比較穩定,且有上升趨勢的貨幣。軟貨幣是匯率波動較大且有下降趨勢的貨幣。在國際貿易中,如果是進口方企業的話一般會選擇軟貨幣以計價單位,而相反如果是出口商企業的話則會選擇硬貨幣為交易貨幣。但是一味地收硬付軟也并非一項很好的選擇。因為在國際市場借入硬貨幣的利率比較低,借入軟貨幣的利率比較高。因此當企業需要資金的時候,可以將軟硬貨幣進行結合構成利率適當、風險適當的貸款組合。
2利用各種衍生工具
在銀行間的產品中,有很多衍生產品都可以幫助企業規避外匯所帶來的風險。外匯衍生產品是一種金融合約,其價值取決于一種或多種基礎資產或指數,外匯衍生產品的基本種類包括遠期、期貨、掉期(互換)和期權。我們在先前的文章中已經做了詳細的介紹。
3運用信貸方式轉移風險
企業可以選擇出口信貸、保理、福費廷等銀行信貸融資產品來幫助自己管理外匯資產。通過這些信貸方法,一方面可以獲得資金上的融通,另一方面還能沖銷和轉嫁外匯風險。
出口信貸可以分為買方信貸和賣方信貸。賣方信貸是由出口方銀行直接向進口商或進口方銀行提供貸款。賣方信貸是由出口商的開戶銀行向出口商墊付貨款,允許進口企業以后分期償還。出口信貸從一種角度來看是通過銀行產品將外匯風險轉嫁給了銀行。
此外保理和福費廷也是將外匯風險轉嫁給了銀行,企業通過這兩項產品將應收的款項向銀行進行貼現,提前取得貨款,之后匯率再如何向不利方向變動也和企業無關。企業既獲得了資金上的融通又轉移了風險。
4提前或延后結售匯
在進出口交易中,如果預測計價貨幣行將貶值,在進口方面,可推遲向國外購買設備或要求出口商同意其延期付款
很赞哦!(47)
相关文章
- 08 instagram安卓下載最新版本2022官方版(snapchat是什么軟件)
- 08 ideas to make youtube 買粉絲(雙語閱讀筆記一)
- 08 insomnia歌曲mp3下載(200分求經典歌曲!!!)
- 08 insure怎么讀音發音(背單詞的技巧)
- 08 insomnia歌曲原唱英文大衛(誰能推薦一些好聽的英文歌好的會追加分數的!~!)
- 01 怎么批量取消訂閱號(買粉絲如何一鍵取消所有買粉絲)
- 01 怎么把youtube上的視頻下載下來(如何從Youtube及其他視頻網站下載視頻?)
- 01 怎么找關注過的買粉絲(我關注的買粉絲怎么找)
- 01 怎么把135編輯器推文發到買粉絲上面(135編輯器怎么同步到買粉絲)
- 01 怎么找達人帶貨合作(新手直播帶貨怎么找商家合作)
热门文章
站长推荐
08 ideas to make youtube 買粉絲(雙語閱讀筆記一)
08 insure怎么讀音發音(背單詞的技巧)
08 instagram鏡像國內(新西蘭旅游必備的9款APP)
08 inspired ones歌詞(跪求Christina Aguilera新專輯《 Back to Basics》的整個英文歌詞)
08 ideas to make youtube 買粉絲(雙語閱讀筆記一)
08 inside back face什么意思(dont look back in anger中文歌詞及要表達的意思)
01 怎么把小程序二維碼加到買粉絲文章里(買粉絲買粉絲怎么設置買粉絲小程序二維碼)
01 怎么找網紅推廣自己的店(如何找網紅做推廣?)